Assurance-Vie

Un outil d’épargne souple et fiscalement avantageux

L’assurance-vie est le support patrimonial le plus plébiscité en France.

Elle permet de préparer l’avenir, diversifier ses placements, transmettre dans des conditions optimales et bénéficier d’une fiscalité douce.

C’est à la fois un produit d’épargne, de placement et de transmission.

Les avantages concrets

• Accès à une large gamme de supports : fonds en euros sécurisés, unités de compte dynamiques (immobilier, actions, obligations, SCPI…).
• Fiscalité allégée après 8 ans de détention (abattements annuels de 4 600 € pour une personne seule, 9 200 € pour un couple).
• Souplesse : retraits partiels possibles à tout moment (rachats programmés ou ponctuels).
• Transmission optimisée : exonération jusqu’à 152 500 € par bénéficiaire (primes versées avant 70 ans).
• Produit hors succession, offrant une grande liberté dans le choix des bénéficiaires.

Comment ça fonctionne ?

1. Versement de primes libres ou programmées.
2. Choix entre sécurisation et dynamisation de l’épargne.
3. Fiscalité réduite sur les retraits après 8 ans grâce aux abattements.
4. Transmission facilitée au décès avec une fiscalité spécifique avantageuse.

Exemple concret

Une personne investit 50 000 € dans une assurance-vie à 50 ans.

• Après 12 ans, le contrat atteint 80 000 €.
• Elle effectue un retrait de 20 000 €.
• Grâce à l’abattement de 9 200 € (couple), seule une faible part des gains est imposée → fiscalité quasi nulle.
• En cas de décès, les bénéficiaires reçoivent jusqu’à 152 500 € chacun hors droits de succession.

Pour qui est-ce adapté ?

• Particuliers recherchant un placement souple et sécurisé.
• Familles souhaitant transmettre un capital dans un cadre fiscal optimisé.
• Investisseurs à moyen et long terme voulant diversifier leur patrimoine.

Points de vigilance

• Rendement des fonds euros en baisse (d’où l’intérêt de diversifier).
• Risque de perte en capital sur les unités de compte.
• Fiscalité différente pour les primes versées après 70 ans (mais toujours avantageuse).